Российский предприниматель Денис Кацыв, чье имя фигурировало в расследовании о масштабной налоговой афере, связанной с делом Сергея Магнитского, вывел из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (примерно 7,6 миллиона долларов) на свои зарубежные счета. Эти средства хранились на счетах швейцарских банков и долгие годы были заморожены в рамках расследования по делу Магнитского. Переводы были совершены незадолго до того, как деньги могли оказаться под новым арестом.
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента «Российских железных дорог» и бывшего вице‑премьера правительства Московской области Петра Кацыва. Компанию бизнесмена Prevezon Holdings обвиняли в причастности к схеме вывода 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета, которую в 2007 году раскрыл аудитор инвестиционного фонда Hermitage Capital Сергей Магнитский.
По данным расследований, к крупному хищению средств могли быть причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Сергей Магнитский указал на эту схему, его самого обвинили в уклонении от уплаты налогов структурами Hermitage Capital и арестовали. В 2009 году Магнитский умер в СИЗО «Матросская тишина»; официальной причиной смерти назвали сердечную недостаточность.
Арест и частичное размораживание средств в Швейцарии
Активы Дениса Кацыва в Швейцарии были арестованы в 2011 году. После десятилетнего расследования власти страны приняли решение разморозить 99% этих средств.
В 2011 году фонд Hermitage Capital подал в Швейцарии уголовную жалобу. Это стало одним из первых международных дел, инициированных фондом по подозрению в отмывании доходов, полученных в результате мошенничества в России. Впоследствии аналогичные расследования проходили в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках швейцарского расследования под арест попали около 18 миллионов швейцарских франков (примерно 23 миллиона долларов), принадлежащих трем гражданам России, в том числе Денису Кацыву. Его средства были заблокированы на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. На тот момент там суммарно хранилось 8,2 миллиона долларов, принадлежащих бизнесмену.
Генеральная прокуратура Швейцарии фактически закрыла дело в июле 2021 года и конфисковала лишь около 1% средств на счетах Кацыва — примерно 78 тысяч долларов. Бизнесмен оспорил это решение, однако в 2023 году проиграл. При этом доступ к оставшимся 99% средств за ним сохранился.
5 декабря 2025 года Федеральный суд Швейцарии, рассматривая апелляцию компании Prevezon, пришел к выводу, что прокуратура использовала «неконституционный» метод расчета сумм, связанных с делом Магнитского и подлежащих конфискации. Суд потребовал провести новый расчет, что могло привести к изъятию большей части активов Кацыва.
Переводы в Израиль и возможный вывод части средств в Армению
Вскоре после решения суда средства начали выводиться из Швейцарии. Согласно данным о транзакциях, 12 февраля 2026 года, то есть примерно через два месяца после постановления Федерального суда, Денис Кацыв перевёл со своего счета в UBS более шести миллионов швейцарских франков.
Основная часть суммы — 5,5 миллиона франков — была отправлена в один из крупнейших банков Израиля Hapoalim. Около 500 тысяч франков были перечислены финансовой компании Landmark Capital, зарегистрированной в Армении. Эти деньги поступили на счет Landmark в швейцарском банке Incore. Бизнесмен просил, чтобы Landmark перевела их далее — в банк в Ереване. Остаётся неясным, были ли средства действительно переведены в Армению или всё ещё находятся на счетах в Швейцарии.
В платёжных документах указывалось, что речь идёт о переводах в пользу бенефициарного владельца компаний, Дениса Кацыва, «в связи с решением о ликвидации компаний».
Почему банк UBS, несмотря на решение Федерального суда, разрешил вывести деньги из Швейцарии, установить не удалось. Также нет подтверждений, были ли выведены средства со счетов в другом швейцарском банке — Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались давать комментарии. В банке Incore, где оказался перевод на 500 тысяч франков, сослались на законодательный запрет раскрывать информацию, касающуюся отношений с клиентами, их финансового положения или развития их бизнеса.
Позиция защиты и критика Швейцарии в ПАСЕ
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва, ссылаясь на решения судов, утверждают, что нет оснований считать, будто похищенные в России деньги в конечном итоге поступили на счета компании Prevezon, которой он владеет.
22 апреля парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) должна рассмотреть резолюцию, в которой критикуются действия властей Швейцарии в связи с делом Магнитского. Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно одобрил проект документа 27 января 2026 года. В резолюции ставятся под сомнение выводы швейцарских органов власти по этому делу. Хотя решения ПАСЕ не имеют обязательной юридической силы, они обладают политическим весом и могут влиять на международные дискуссии вокруг дела Магнитского.
